Sino ang Beneficial Owner? Pagkakakilanlan ng kapaki-pakinabang na may-ari. Kapaki-pakinabang na may-ari ng isang legal na entity

Ano ang ibig sabihin nito?

Ang benepisyaryo ay isang taong tumatanggap ng mga benepisyo, kita, at kita mula sa isang negosyo. Ito ang tawag sa mga huling tatanggap ng bayad. Maaaring mag-iba ang kahulugan depende sa sitwasyon.

Pagmamay-ari ng Kumpanya

Kadalasan, kapag nagbubukas ng mga negosyo, ang mga shareholder, direktor, atbp. ay nakarehistro, ngunit ang mga pangalan ng mga tunay na may-ari ay nananatiling hindi binibigkas. Sa kasong ito, ang benepisyaryo ay ang taong talagang may-ari at tumatanggap ng benepisyo at kita mula sa mga aktibidad ng negosyo. Ang papel na ito ay maaaring gampanan ng isang indibidwal na, sa pamamagitan ng pakikilahok sa ibang mga kumpanya o direktang kinokontrol ang mga bahagi ng negosyo. Sa kasong ito, maaaring italaga ang legal na pagmamay-ari sa ibang tao o kumpanya. Ang impormasyon tungkol sa mga benepisyaryo ay kumpidensyal at eksklusibong ibinibigay sa bangko o rehistradong ahente.

Sa pamamagitan ng paggamit ng mga nominee directors at shareholders sa mga kumpanyang malayo sa pampang, madalas na nakatago kung sino ang ultimate beneficiary. Ang pamamaraang ito ay kadalasang tinatapos gamit ang isang kasunduan ng nominado o isang deklarasyon ng tiwala. Paminsan-minsan, isang deed of trust ang ginagamit.

Kaya, ang kadena ng pagmamay-ari, kabilang ang mga benepisyaryo, ay bihirang maging kaalaman ng publiko.

Pagmamay-ari ng bank account

Sa kasong ito, ang benepisyaryo ay ang may-ari na may kontrol sa mga asset o pondo sa account na ito. Ang taong ito ay maaaring hindi direkta o direktang pamahalaan ang pananalapi. Bukod dito, ang konsepto ay nalalapat lamang sa mga taong may ganap na kontrol sa mga pondong ito, kahit na ang benepisyaryo ay hindi direktang nagsasagawa ng anumang mga transaksyon, ngunit sila ay nagaganap sa kanyang direksyon. Kapag nagbubukas ng account, palaging humihiling ang mga institusyon ng kredito ng impormasyon tungkol sa mga tunay na benepisyaryo.

Pamamahala ng tiwala

Sa kasong ito, ang benepisyaryo ay ang taong tumatanggap ng kita mula sa ari-arian na inilipat sa trust management o ibinigay para magamit sa mga ikatlong partido.

Insurance

Sa kasong ito, ang termino ay ginagamit na may kaugnayan sa taong tatanggap ng halaga ng insurance. Kung ang isang tao ay may death insurance, ang pangunahing (o contingent) na benepisyaryo ay maaaring sinumang ibang tao.

Mana

Ang benepisyaryo ay ang tagapagmana alinsunod sa kalooban.

Pag-upa ng ari-arian para upa

Nalalapat ang termino sa isang indibidwal na tumatanggap o annuity.

Letter of Credit

Kung ang pera ay inisyu sa ilalim ng isang sulat ng kredito, ang makikinabang ay ang taong kung saan ang pangalan ng nag-isyu na bangko ay nagbukas nito.

Mga pagkakataon at karapatan ng mga benepisyaryo

Kung ang isang benepisyaryo ay nagmamay-ari ng mga bahagi sa isang negosyo, siya ay may karapatan na ilipat ang kanyang mga karapatan sa pagmamay-ari sa ibang tao. Ang tunay na may-ari ay nakikibahagi sa paglutas ng mga isyung nauugnay sa awtorisadong kapital. Ang benepisyaryo ay mayroon ding hindi direktang presensya sa mga pagpupulong ng shareholder. Ang may-ari ay maaaring makilahok sa pagpili ng lupon ng kumpanya.

Kahulugan

benepisyaryo(benepisyaryo din, benepisyaryo mula sa French na benepisyo - benepisyo) - indibidwal o legal na entity. ang taong pinaglalaanan ng pera, ang tatanggap ng pera.

Halimbawa:

Ang isang tao na tumatanggap ng kita mula sa kanyang ari-arian na inilipat sa tiwala sa ibang tao, legal o pisikal (para sa upa, upa), o mula sa paggamit ng kanyang ari-arian ng mga ikatlong partido (halimbawa, kapag ang isang shareholder ay naglipat ng mga bahagi para magamit sa isang broker sa upang makakuha ng pinakamataas na tubo (dibidendo)).

Sa kaso ng isang tiwala, ang taong tumatanggap kita mula sa tiwala.

Sa insurance, isang taong hinirang ng may-ari ng polisiya upang tumanggap ng mga bayad sa insurance sa ilalim ng isang kontrata ng seguro. Naayos sa patakaran sa seguro.

Ang isang benepisyaryo ay maaari ding isang tao sa bisa ng batas ng mana, kung ang taong itinalaga bilang ganoon sa patakaran sa seguro (kasunduan) ay hindi nabubuhay upang makita ang pag-expire ng kasunduan sa seguro.

Sa insurance ng ari-arian, ang sinumang may-ari ay maaaring maging isang benepisyaryo kung ang ari-arian na pag-aari niya ay nakaseguro ng ibang tao na pabor sa kanya. Halimbawa, pumapasok ang lessee (nangungupahan). kasunduan insurance, bilang may-ari ng patakaran, at ang makikinabang sa ilalim ng kontrata ay ang nagpapaupa (lessor).

Ang benepisyaryo ay ang taong pabor sa nag-isyu na bangko ay nagbukas ng isang dokumentaryo

Mga pinagmumulan

wikipedia.org - Wikipedia - ang malayang ensiklopedya

Investor Encyclopedia. 2013 .

Mga kasingkahulugan:

Tingnan kung ano ang "Benepisyaryo" sa ibang mga diksyunaryo:

BENEPISYO- (benepisyaryo) 1. Isang taong pabor sa pamamahala ng tiwala ay isinasagawa. 2. Isang taong tagapagmana sa ilalim ng isang testamento. 3. Ang taong tumatanggap ng pera sa ilalim ng letter of credit. 4. Ang taong tumanggap ng bayad pagkatapos... ... Diksyunaryo sa pananalapi

(Mga) BENEPISYO- (mula sa lat. beneficium benefit) benepisyaryo, i.e. isang taong nagtatamasa ng mga benepisyo sa ilalim ng isang kontrata o iba pang legal na batayan, kasama. ang tao kung saan ang mga interes ay isinasagawa ang pinagkakatiwalaang ari-arian, ang tatanggap ng pera sa ilalim ng isang sulat ng kredito o... ... Legal na diksyunaryo

BENEPISYO- (mula sa French na benepisyo na tubo, benepisyo) ang tao kung kanino ang pagbabayad ng cash, ang tatanggap ng pera, benepisyo, kita, kita. Posibleng pagbabaybay ng terminong benepisyaryo aria. Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B.. Modernong ekonomiya... ... Diksyonaryo ng ekonomiya

benepisyaryo- (Benepisyaryo) (mula sa French na kita ng benepisyo, benepisyo) ang tao kung kanino nilayon ang pagbabayad ng cash, ang tatanggap ng pera. Isang tao na tumatanggap ng kita mula sa kanyang ari-arian na inilipat bilang tiwala sa ibang tao, legal o natural (na may... ... Wikipedia

BENEPISYO- BENEPISYO, BENEPISYO [Ingles] benepisyaryo na may-ari ng isang benepisyo o fief] isang tao na tumatanggap ng kita mula sa pinagkakatiwalaang ari-arian (letter of credit (LEC), insurance policy (POLICY), atbp.), o isang taong pabor sa ari-arian na ito ay itinatag... Diksyunaryo mga salitang banyaga wikang Ruso

benepisyaryo- pangngalan, bilang ng mga kasingkahulugan: 2 benepisyaryo (1) tatanggap (17) ASIS Dictionary of Synonyms. V.N. Trishin. 2013… diksyunaryo ng kasingkahulugan

BENEPISYO- (benepisyaryo) 1. Isang taong pabor sa pamamahala ng tiwala ay isinasagawa. 2. Isang taong tagapagmana sa ilalim ng isang testamento. negosyo. Diksyunaryo. M.: INFRA M, Ves Mir Publishing House. Graham Betts, Barry Brindley, S. Williams at iba pa... ... Diksyunaryo ng mga termino ng negosyo

benepisyaryo- benepisyaryo Ang taong pabor sa pagbabayad ay ginawa, ang sulat ng kredito ay inisyu; benepisyaryo sa ilalim ng isang patakaran sa seguro. Mga paksa sa accounting Mga kasingkahulugan benepisyaryo ... Gabay ng Teknikal na Tagasalin

benepisyaryo- tingnan ang garantiya ng Bangko; Hindi na mababawi na letter of credit... Encyclopedia of Law

BENEPISYO- BENEPISYO (mula sa Latin na beneficium beneficium) benepisyaryo, i.e. isang tao na nagtatamasa ng anumang mga benepisyo batay sa isang kontrata o iba pang legal na batayan, kasama. ang taong may interes na ang pinagkakatiwalaang ari-arian ay ginagamit... ... Legal na encyclopedia

Mga libro

Ultimate beneficiary, Roman Kuzyuk. Ito ay isang kuwento tungkol sa tatlong taon ng pag-unlad ng isang matagumpay na kumpanya sa antas malaking korporasyon sa ilalim ng impluwensya ng hindi kilalang benepisyaryo. Pinipilit ng bagong may-ari ang mga natitirang shareholder at manager ng kumpanya...

Kamusta! Sa artikulong ito ay pag-uusapan natin ang tungkol sa mga benepisyaryo.

Ngayon ay matututunan mo ang:

Sino ang benepisyaryo;
Paano siya naiiba sa isang benepisyaryo?
Sino ang kapaki-pakinabang na may-ari;
Paano protektahan ang mga karapatan ng isang benepisyaryo.

Sino ang benepisyaryo

benepisyaryo ay isang hiram na salita, at upang malutas ang kakanyahan nito, kailangan mong bumaling sa mga ugat nitong Pranses. Isinalin mula sa Pranses, ang salitang ito ay nangangahulugang "kita" o "pakinabang". Samakatuwid, ang pinakasimpleng kahulugan ng isang benepisyaryo ay ang taong tumatanggap ng tubo.

Sa pagsasalita sa pananalapi, ang benepisyaryo ay ang taong nagmamay-ari ng mga asset na kumikita. Ngunit dapat tayong agad na gumawa ng isang reserbasyon na ang mga ito ay hindi lamang ang mga indibidwal na aktwal na nagmamay-ari ng lahat ng ari-arian ng isang partikular na kumpanya. Sa katunayan, ang mga benepisyaryo ay ang lahat na kayang kontrolin (baguhin) ang mga aktibidad ng organisasyon.

Ibig sabihin, ang benepisyaryo ay isang tao na may karapatang itapon ang ari-arian ng organisasyon, hindi alintana kung ito ay direktang pag-aari niya o hindi. Ibig sabihin, ito ay mga indibidwal o legal na entity na de facto ang nagmamay-ari ng mga pondo, at samakatuwid ay ang kumpanya mismo.

Ang konsepto ng kapaki-pakinabang na may-ari

Ang kahulugan na itinatalaga ng batas sa isang kapaki-pakinabang na may-ari ay nakasulat sa Pederal na Batas No. 115-FZ "Sa paglaban sa legalisasyon ng mga nalikom mula sa krimen at sa pagpopondo ng terorismo." Nakasaad dito na ang isang kapaki-pakinabang na may-ari ay isang tao na direkta o hindi direktang may stake sa isang legal na entity (25% o higit pa) at maaaring kontrolin ang mga aktibidad ng entity na iyon.

Yan ay kapaki-pakinabang na may-ari - ang indibidwal na direkta o hindi direktang namamahala sa mga aktibidad ng kumpanya. Halos lahat ay nakapatong sa kanyang mga balikat mga desisyon sa pamamahala, pati na rin ang isang bagay na maaaring ganap na makaapekto aktibidad sa ekonomiya mga kumpanya. Sa esensya, ito ang taong may tunay na kapangyarihan sa kumpanya at kumokontrol dito.

Ang parehong regulasyon ay naglalaman ng isang kahulugan ng isang benepisyaryo bilang isang tao para sa pakinabang ng mga operasyon ng kumpanya ay isinasagawa. Kabilang ang ayon sa ahensya, surety at iba pang mga kasunduan.

Samakatuwid, ang buong benepisyaryo ay maaaring:

Mga tagapagmana at iba pang mga tao na nakakuha ng mga benepisyo pagkatapos ng kamatayan ng tatanggap ng anumang mga pagbabayad mula sa legal na entidad;
Mga panginoong maylupa;
Mga taong may hawak na bank account;
Mga kliyenteng naglilipat ng ari-arian sa pamamahala ng tiwala o cash;
Mga benepisyaryo sa ilalim ng mga kontrata ng insurance;
Mga tunay na may-ari ng kumpanya.

Ang ilang mga indibidwal, upang ganap na matiyak ang kanilang sariling kaligtasan at ang kakulangan ng atensyon mula sa mga ahensya ng gobyerno, ay sinusubukang itago ang impormasyon tungkol sa mga tunay na benepisyo at mga may-ari ng mga organisasyon. Kadalasan, ang mga aktwal na may-ari ng mga legal na entity ay nagtatago ng lahat ng impormasyon tungkol sa kanilang sarili.

Upang maiwasan ang pagkalito, kailangan mong agad na makilala sa pagitan ng dalawang konsepto: beneficial owner at beneficiary. Ang una ay may direkta o hindi direktang pagkakataon na maimpluwensyahan ang mga aktibidad ng organisasyon, pamahalaan ito at makabuo ng kita. Ang pangalawa, ay ang karaniwang benepisyaryo, ay tumatanggap ng tubo mula sa mga aktibidad ng organisasyon o anumang iba pang mga ari-arian. Ang mga awtoridad ng gobyerno ay interesado lamang sa impormasyon tungkol sa mga benepisyaryo na may-ari ng isang kumpanya, at hindi tungkol sa mga benepisyaryo nito.

Mga karapatan at obligasyon ng benepisyaryo

Ayon sa batas, ang benepisyaryo ay may ilang mga karapatan na nagpoprotekta sa kanyang mga aktibidad. Ngunit ang proteksyon ng estado ay gagana lamang kung ang isang tao ay nakarehistro sa estado bilang isang benepisyaryo ng isang partikular na kumpanya, na bihirang mangyari.

Gayunpaman, kasama sa listahan ng mga karapatan ng benepisyaryo ang:

Pagtatapon ng mga pagbabahagi sa kumpanya. Ang benepisyaryo ay may karapatan na ganap o bahagyang ibenta ang bahagi ng kumpanya sa iba pang mga shareholder o ikatlong partido nang independyente, nang walang pahintulot ng natitirang mga miyembro ng board of directors o iba pang senior management body;
Italaga, kontrolin at i-dismiss ang pangkalahatang direktor ng kumpanya nang legal;
Makilahok sa lupon ng mga direktor ng kumpanya at bumoto sa paggawa ng desisyon ayon sa bahagi sa kumpanya;
Tumanggap ng kita alinsunod sa porsyento ng mga pagbabahagi (iba pang pagbabahagi) ng kumpanya.

Ang pinakamahalagang karapatan ng benepisyaryo ay ang appointment at kontrol sa mga aktibidad ng pangkalahatang direktor ng kumpanya. Ang benepisyaryo ay may karapatan na humirang ng isang nominado na may-ari na legal na kakatawan sa kanyang mga interes sa loob ng kumpanya, at kung sakaling magkaroon ng salungatan ng mga interes, independiyenteng ligal din siyang tanggalin sa pwesto.

Ngunit bilang karagdagan sa mga karapatan, ang benepisyaryo ay mayroon ding ilang mga responsibilidad:

Magrehistro sa mga ahensya ng gobyerno;
Ibigay ang lahat ng impormasyon tungkol sa kanyang sarili at sa kumpanya kung saan siya ay isang benepisyaryo;
Magbayad ng buwis bilang benepisyaryo ng kumpanya.

Ngunit, tulad ng maaari mong hulaan, ang mga karapatan at responsibilidad na ito ay madalas na napapabayaan ng mga tunay na benepisyaryo. iba't ibang kumpanya. Mas mahalaga para sa kanila na manatili sa mga anino upang mga katawan ng pamahalaan hindi makilala kung sino ang tumatanggap ng mga pondo ng kumpanya at kung paano nila ito nakukuha.

Sa pamamagitan ng mga nominal na may-ari - mga pangkalahatang direktor mga kumpanya, ang mga benepisyaryo ay nagsasagawa ng kanilang mga aktibidad sa loob ng kumpanya, na ginagawa ang lahat ng mga desisyon sa pamamahala, ngunit sa kaganapan ng isang salungatan ng interes, ang lahat ng mga hindi pagkakasundo ay nalutas alinsunod sa kasunduan, salamat sa kung saan, na may wastong legal na pagpaparehistro, posible na pilitin ang isang tao na hindi lamang magbitiw sa kanyang posisyon, kundi magbayad din ng buong kabayaran sa apektadong benepisyaryo.

Proteksyon ng mga karapatan ng benepisyaryo

Ayon sa batas ng Russia, ang isang benepisyaryo ay maaaring pumunta sa korte kung ang kanyang mga interes ay nilabag ng ibang mga benepisyaryo ng kumpanya, o ng pamamahala nito.

Isasaalang-alang ng korte ang petisyon sa mga sumusunod na kaso:

Kung ang mga tuntunin ng kasunduan sa pagitan ng kumpanya at ng benepisyaryo ay hindi natugunan;
Kung ang kumpanya ay nagsasagawa ng mga ilegal o hindi lisensyadong aktibidad;
Kung ang mga karapatan ng isang benepisyaryo sa loob ng kumpanya ay iligal na nabawasan;
Kung ang kumpanya ay sadyang nagtago ng mga katotohanan ng paglabag sa mga interes ng benepisyaryo;
Sa iba pang katulad na mga kaso.

Kasabay nito, maaaring legal na protektahan ng benepisyaryo ang kanyang sarili mula sa mga aktibidad ng mga nominee manager sa tulong ng isang kasunduan sa pamamahala ng tiwala na ginawa kasama ng mga taong ito.

Karamihan sa mga nominee manager ay may mas kaunting kapangyarihan kaysa sa kapaki-pakinabang na may-ari, at maaari niyang wakasan ang kontrata sa kanila anumang oras, na magsasama ng kanilang pagtanggal, o pag-alis ng kanilang posisyon, at, nang naaayon, ng lahat ng nominal na kapangyarihan sa loob ng kumpanya.

Kaya, ang benepisyaryo ay maaaring pre-trial na samantalahin ang dokumentaryo na suporta ng kanyang posisyon at obligahin ang mga nominal na tagapamahala hindi lamang na magbitiw sa kanilang posisyon, kundi pati na rin upang bayaran ang lahat ng pinsalang natanggap ng benepisyaryo. Ngunit ito ay nagkakahalaga ng pag-alala na ang isang mahusay na nabalangkas na kasunduan lamang ang maaaring magsilbi bilang isang tagagarantiya ng paggalang sa mga karapatan ng tunay na benepisyaryo at may-ari ng kumpanya sa mga hindi pagkakaunawaan sa nominal na tagapamahala.

Kapaki-pakinabang na may-ari ng isang legal na entity

Kapaki-pakinabang na may-ari legal na entidad - isang tao o grupo ng mga tao na may direktang o hindi direktang epekto sa mga aktibidad ng kumpanya.

Ang kapaki-pakinabang na may-ari ng isang legal na entity ay ang taong ang boses ay nakakaimpluwensya sa mga aktibidad ng organisasyon. Maaari siyang lumahok sa pagpupulong ng mga shareholder, direktang maimpluwensyahan ang mga patakaran ng legal na entity, gumawa ng desisyon sa pagbabago ng anyo ng pagmamay-ari ng legal na entity at, sa pangkalahatan, anumang desisyon sa pamamahala.

Ang pagbubunyag ng impormasyon tungkol sa mga kapaki-pakinabang na may-ari ng isang legal na entity ay kadalasang hindi pinahihintulutan. Kadalasan, sa mga dokumentong isinumite para sa pagpaparehistro, pati na rin sa charter ng mga legal na entity, ang mga aktwal na aktibidad ng naturang mga tao sa organisasyon ay sadyang binabawasan. Sino ang mga taong ito at kung anong posisyon ang kanilang ginagawa sa kumpanya ay tunay na kilala lamang ng mga empleyado ng bangko na namamahala sa kanilang mga account, gayundin ng mga komersyal na ahente na nagsasagawa ng mga transaksyon para sa kanila.

Ang impormasyon tungkol sa mga kapaki-pakinabang na may-ari ng mga legal na entity ay nakatago sa mga sumusunod na kaso:

Kapag gumagawa ng negosyo sa mga offshore zone;
Upang mapabuti ang pagbubuwis ng mga indibidwal at ang legal na entity sa kabuuan;
Kapag naglalaba ng mga pondo na nakuha sa pamamagitan ng kriminal na paraan.

Upang maitago ang pagkakakilanlan ng kapaki-pakinabang na may-ari at protektahan siya mula sa hindi kinakailangang atensyon ng mga awtoridad ng gobyerno, mga trust at iba pang mga pondo na namamahala sa mga securities, fictitious executive directors, bearer shares na nagpapahintulot sa beneficial owner na lumahok sa mga aktibidad ng kumpanya, atbp. maaaring gamitin.

Ultimate beneficiary

Ngayon ay dumating na tayo sa dulo ng chain of beneficiaries.

Ultimate beneficiary – ang indibidwal na tumatanggap ng tunay na tubo mula sa mga aktibidad ng kumpanya.

At kung ang mga karaniwang benepisyaryo ay mga benepisyaryo, maaaring mayroon ang kumpanya hindi mabilang, mula sa mga kasosyo sa pangangalakal hanggang sa mga ordinaryong shareholder, mayroon lamang isang panghuling benepisyaryo, at bihirang magkaroon ng ilan sa kanila.

Sa esensya, ang panghuling benepisyaryo ay ang taong kung saan isinasagawa ng kumpanya ang mga aktibidad nito. At nakakakuha ang lalaking ito bahagi ng leon mula sa kita ng negosyo, habang nananatili sa mga anino. Ito ay kapaki-pakinabang para sa mga nagsasagawa ng malilim na aktibidad, paglalaba ng kita sa pamamagitan ng mga kumpanya sa labas ng pampang, pati na rin ang mga taong ang atensyon sa kanilang tao mula sa mga ahensya ng gobyerno ay ganap na hindi kumikita.

Kaugnay ng epekto ng Pederal na Batas 115-FZ sa teritoryo ng Russia, ang mga bangko ay aktibong tumitingin sa mga huling benepisyaryo, na pumipigil sa kanila sa paglalaba ng pera na nakuha sa pamamagitan ng kriminal na paraan. Ngunit sa kabila ng lahat ng mga hakbang, karamihan sa mga pondo na natanggap ng mga huling benepisyaryo, na hindi lumilitaw sa anumang paraan sa mga dokumento ng kumpanya, ay dumaan sa higit sa isang yugto ng "laundering" at napupunta sa account ng tunay na benepisyaryo.

Pagbubunyag ng impormasyon tungkol sa mga tunay na benepisyaryo

Sino ang maaaring mangailangan ng impormasyon tungkol sa mga tunay na benepisyaryo?

Una sa lahat, ito ay mga katawan ng gobyerno na, sa loob ng balangkas ng 115-FZ, lalabanan ang money laundering, pagpopondo ng terorista at ang iligal na pag-withdraw ng mga pondo sa ibang bansa.

Maaaring kailanganin din ang impormasyong ito para sa mga institusyon ng kredito. Sa pamamagitan ng pagtukoy sa panghuling benepisyaryo, maa-assess ng bangko ang mga panganib ng pakikipagtulungan sa kumpanya, ang solvency at reputasyon nito, at batay sa lahat ng data na natanggap, ang isang desisyon ay ginawa upang mag-isyu ng isang pautang.

Ang lahat ng mga kumpanyang nagnanais na makatanggap ng pautang o kahit na magbukas lamang ng isang account ay kinakailangang magbigay ng lahat ng impormasyon tungkol sa mga huling benepisyaryo sa mga institusyon ng kredito. Sa kasong ito kailangan mong punan karaniwang mga sample mga dokumento sa organisasyon.

Nagbibigay din ang mga institusyon ng kredito ng impormasyon tungkol sa mga huling benepisyaryo sa Rosfinmonitoring. Kung ang isang institusyon ng kredito ay hindi sumunod sa mga kinakailangang ito, ito ay sasailalim sa mga parusa, kabilang ang pagbawi ng lisensya nito.

Gayundin, sa mga bihirang kaso, ang mga ahensya ng gobyerno mismo ay maaaring humiling ng impormasyon tungkol sa benepisyaryo. Bilang karagdagan sa mga aksyon sa loob ng balangkas ng 115-FZ, ang impormasyong ito ay nagsisilbing karagdagang garantiya ng katapatan ng kasosyo kapag nagtatapos ng mga kontrata ng gobyerno. Kapag ang impormasyon para sa naturang mga kontrata ay isinumite sa awtorisadong katawan, ang isang dokumento ay iginuhit - "Impormasyon sa kadena ng mga may-ari". Naglalaman ito ng lahat ng mga detalye ng kumpanya, pati na rin buong listahan lahat ng mga founder at benepisyaryo ng kumpanya, hanggang sa mga pinal.

Maaaring kailanganin din ng mga kasosyong kumpanya ang impormasyon tungkol sa mga huling benepisyaryo. Upang masiguro ang iyong sarili laban sa paglahok sa mga shadow financial scheme, at, nang naaayon, higit pa malapit na pansin mga katawan ng gobyerno at kung papanagutin sila, kailangan mong alamin ang tungkol sa mga tunay na benepisyaryo ng iyong mga kasosyo bago magtapos ng mga kontrata sa kanila.

Garantiya sa bangko: benepisyaryo at punong-guro

Sa pagpapahiram, ang terminong benepisyaryo ay ginagamit sa lugar ng pagbibigay ng garantiya sa bangko. Mayroong dalawang tao na kasangkot - ang benepisyaryo at ang punong-guro. Ang mga ito ay magkasalungat: ang makikinabang ay ang nagpautang, iyon ay, ang makikinabang, at ang punong-guro ay ang nanghihiram. Para sa kabiguang matupad ang mga obligasyon sa bahagi ng punong-guro, ang mga obligasyon ay ipinapalagay ng isang ikatlong partido - ang bangkong tagagarantiya ng prinsipal.

Iyon ay, ang isang kontrata ay tinapos sa pagitan ng mga punong-guro at ang benepisyaryo upang magbigay ng pautang sa punong-guro. Bumaling siya sa kanyang bangko na may kahilingan na magbigay sa kanya ng garantiya tungkol sa inilabas na utang. At kung ang institusyon ng kredito ay nagpasya na matugunan ang kahilingang ito, ang bangko na ito ay ipagpalagay ang obligasyon na bayaran ang utang at interes ng kliyente nito kung hindi niya kayang bayaran ang halagang ito.

Kasabay nito, mayroon ding apat na partidong anyo ng transaksyon, kung saan ang bangko ng punong-guro ay nagbibigay ng garantiya nito sa organisasyon ng kredito ng benepisyaryo, na, naman, ay nagbibigay sa kliyente nito ng garantiya para sa sarili nitong ngalan.

Ang pagkakaroon ng isang tagapamagitan ay nagdaragdag sa halaga ng garantiya, ngunit sa parehong oras ay nagdaragdag ng pagiging maaasahan ng buong transaksyon, dahil ngayon ay may dalawang mga bangko na may direkta o hindi direktang mga obligasyon sa benepisyaryo. Dahil dito, ang panganib ng hindi pagbabayad ay nabawasan sa pinakamababa.

Ang garantiya ng bangko ay para sa:

Garantiyang pagtupad ng mga obligasyon;
Pagbabayad sa mga partikular na sitwasyon;
Pagpapatupad ng trabaho sa ilalim ng mga kontrata ng gobyerno at komersyal;
Paggalaw ng mga kalakal sa pamamagitan ng kaugalian.

Ngunit sa kabila ng katotohanan na sa nominal ang garantiya ay isang garantiya sa bangko, sa teritoryo Pederasyon ng Russia, sa kahilingan ng prinsipal, ang tungkulin ng Guarantor ay maaaring maging legal na entity o Insurance Company. Ang legal na entity ay nangangako na bayaran ang mga utang ng prinsipal kung sakaling hindi mabayaran ang prinsipal at interes sa benepisyaryo.

Ayon sa batas ng Russia, ang pagpapalabas ng mga garantiya ay kasama sa listahan ng mga operasyon sa pagbabangko. Ngunit ang pagsasanay sa mundo ay nagmumungkahi na ang pagpapaliit sa hanay ng mga legal na entity na nagbibigay ng mga serbisyo ng garantiya ay maaaring mabawasan ang katanyagan ng instrumento na ito bilang isang paraan ng pagtiyak sa pagbabayad ng utang.

Dahil dito, ang mga transaksyon kung saan ang tool na ito ay gagamitin bilang isang paraan upang pag-iba-ibahin ang mga panganib ay bababa nang malaki, na maaaring humantong sa pagtaas ng pandaraya sa bahagi ng parehong mga bangko at mga legal na entity-punong-guro.

Ngunit sa parehong oras, kung ang isang kumpanya ng seguro ay nagsasagawa ng isang serbisyo mula sa listahan ng mga serbisyo sa pagbabangko, kung gayon ayon sa batas ay napapailalim ito sa mga parusa o kumpletong pagbawi ng lisensya nito. At ito ay sa kabila ng katotohanan na ang buong kakanyahan ng mga kompanya ng seguro ay nagsasangkot ng pagsasagawa ng mga naturang operasyon. Pagkatapos ng lahat, ang mga tagaseguro ang dapat na bawasan ang mga panganib ng hindi pagbabayad sa pamamagitan ng pag-isyu ng mga garantiya (insurance) at mga kasunod na pagbabayad kung hindi binayaran ng prinsipal ang pera (naganap ang isang nakasegurong kaganapan).

Sa ganitong mga kondisyon, ang mga bangko ay kumikilos bilang isang uri ng monopolyo sa pagkakaloob ng mga serbisyo ng garantiya ng bangko. Ang benepisyo ng guarantor bank ay maaaring mula sa 2 hanggang 10% ng halaga na kailangang bayaran kung ang kliyente ay hindi tumupad sa kanyang mga obligasyon. Sa kasong ito, ang lahat ng gastos ay nasa panig ng prinsipal, dahil kailangan niya ng karagdagang seguridad upang makatanggap ng pautang o matiyak ang kanyang mga obligasyon sa benepisyaryo.

Iyon ay, ang benepisyaryo sa karaniwang kahulugan ng salita, sa isang garantiya sa bangko, ay ang tagagarantiya mismo, dahil siya ang tumatanggap ng kita mula sa pagtatapos ng kasunduan sa garantiya. Ang benepisyaryo ay maaari ding tawaging nagpautang, na tumatanggap ng karagdagang garantiya ng pagbabalik ng mga pondo - iyon ay, karagdagang kita.

Mga organisasyong walang benepisyaryo

May mga organisasyon na sa kanilang kalikasan ay hindi maaaring magkaroon ng mga benepisyaryo. Ang mga ito ay anumang non-profit at mga organisasyon ng kawanggawa, ang layunin nito ay hindi kumita. Maaaring wala silang mga benepisyaryo, dahil walang resibo ng tubo sa kanilang charter, at, nang naaayon, maaaring wala ring mga taong tumanggap nito.

Ngunit kahit ano komersyal na organisasyon itinatakda ang sarili sa pangunahing layunin na kumita. At kapag may tubo, may mga taong tumatanggap nito - iyon ay, mga benepisyaryo. Ngunit sa kabila ng napakalawak balangkas ng pambatasan, pati na rin ang mga kapangyarihan ng mga organisasyon ng gobyerno at mga institusyon ng pagbabangko, kadalasan ay hindi posible na mapagkakatiwalaang matukoy ang tunay na tunay na benepisyaryo ng ilang kumpanya.

Nagbibigay-daan sa iyo ang mga shadow scheme na panatilihing lihim ang pagkakakilanlan ng mga huling benepisyaryo, na itinatago sila mula sa hindi kinakailangang atensyon mga awtoridad sa buwis, at pinahihintulutan silang bawiin ang kanilang kinita na kriminal sa ibang bansa at i-launder ito doon.

Ang isang istatistikal na katotohanan na nagpapatunay sa impormasyong ito ay ang Cyprus ay nagbigay ng halos walang interes na mga pautang Mga kumpanyang Ruso para sa 2014, humigit-kumulang 60 bilyong dolyar, na halos 3 beses ang antas ng GDP nito. Nangangahulugan lamang ito na napakalaki pa rin ng mga bulto ng pondong iniluluwas mula sa bansa at mga pinagkukunang-yaman sa ibang bansa.

Sa ilalim ng batas, ang benepisyaryo ay isang indibidwal o legal na entity na direkta o hindi direktang tumatanggap ng tubo mula sa mga aktibidad ng kumpanya. Ang benepisyaryo ng isang legal na entity (ultimate beneficiary) ay isang indibidwal na namamahala ng 25 porsiyento o higit pa sa kumpanya at may kakayahang maimpluwensyahan ang mga aktibidad ng organisasyon.

Interesado ang estado at mga awtoridad sa pagbabangko sa pagtukoy sa mga huling benepisyaryo upang labanan ang legalisasyon ng mga nalikom mula sa krimen o ang pagpopondo ng terorismo sa loob ng balangkas ng 115-FZ. Interesado ang mga bangko sa mga huling benepisyaryo upang masuri ang pagiging maaasahan ng kumpanya at mahulaan ang posibilidad na matupad nito ang mga obligasyon nito.

Sa wika ng garantiya sa bangko, ang benepisyaryo ay ang nagpautang na nag-isyu ng mga pondo mula sa prinsipal at tumatanggap ng garantiya ng katuparan ng kanyang mga obligasyon mula sa guarantor bank. Kasabay nito, ang tunay na benepisyaryo, sa opisyal na kahulugan sa labas ng wika ng mga garantiya ng bangko, ay ang guarantor bank, dahil siya ang tumatanggap ng pangunahing benepisyo mula sa transaksyon, na kumikilos bilang isang guarantor sa mga relasyon na ito.

Sinusubukan ng artikulong ito na sagutin ang "misteryo" na nauugnay sa batas at karapatang pantao. Namely, sino ang beneficial owner? Anong mga karapatan at responsibilidad ang mayroon siya, at paano niya itatago o ibibigay ang kanyang sarili, bakit kailangan ang mga ito, at anong mga batas ang maaaring naglalaman ng mga paghihigpit para sa gayong lupon ng mga tao. Susubukan naming isaalang-alang ang lahat ng mga tanong na ito dito.

Panimula

Sino ang Beneficial Owner? Ito ay isang tao sa anyo ng isang may-ari o isang partikular na grupo ng mga naturang tao na, sa pamamagitan ng direkta o hindi direktang interbensyon, ay maaaring makaimpluwensya sa desisyon ng isang legal na entity o kahit na kontrolin ito. Ang kapaki-pakinabang na may-ari ay maaaring isang taong hindi pinangalanan sa dokumento ng titulo. Gayunpaman, ito ang direktang may-ari ng mga kasalukuyang asset at makikinabang sa pag-impluwensya sa mga aktibidad ng organisasyon.

Ang mga kapaki-pakinabang na may-ari ng mga legal na entity ay mga entity na kadalasang nagtatago sa batas sa pamamagitan ng pagtakpan sa kanilang sarili ng mga tanikala ng mga nominee company at kanilang board of directors. Ito ay maaaring gamitin sa paglalaba ng pera na ilegal na nakuha. Ginagamit ng mga legal na may-ari itong tax plan phenomenon.

Kapaki-pakinabang na may-ari sa Russia

Nalaman namin kung sino ang beneficial owner, pero kailan siya naging legal? Sa Russian Federation, ang paksang ito ay naging legal na nakasaad sa batas noong 2013 lamang, at ang diskarte sa termino ay hiniram mula sa pangkalahatang legal na sistema. Bago ito ipinakilala sa batas, ang panitikan ay gumamit ng mga konsepto tulad ng kaakibat o kumokontrol na tao, pati na rin ang mga interesadong partido. Kaugnay ng kakayahang maimpluwensyahan ang paggawa ng desisyon ng mga legal na entity, mayroon sila Pangkalahatang paglalarawan. Gayunpaman, lahat sila ay naglalaman ng isang tiyak na bilang ng mga tampok, na hindi nagpapahintulot sa amin na tumpak na matukoy ang kahulugan ng konsepto.

Ang konsepto ng huling benepisyaryo

Palaging may isang tunay na kapaki-pakinabang na may-ari. Ito ay isang pisikal na tao na mayroong isang benepisyaryo na organisasyon. Ang karapatang magmay-ari ng kumpanya ay maaaring hindi lamang sa mga shareholder at nominee manager, kundi maging sa ibang mga organisasyon. Ang taong tunay na nagmamay-ari ng organisasyon, na may bahagi sa iba't ibang kumpanya, ay tinatawag na ultimate beneficiary.

Pagkakaiba sa pagitan ng benepisyaryo at benepisyaryo

Ginagawang posible ng Pederal na Batas Blg. 115 na makilala ang magkatulad na pangyayari, gaya ng may-ari ng benepisyo at ng benepisyaryo. Mayroon silang ilang pangkalahatang katangian, halimbawa, pareho silang nakikinabang sa mga aksyon ng mga asset. Gayunpaman, ang may-ari ay may kabuuang bahagi sa kumpanya na 25% o higit pa, na nagbibigay sa kanya ng karapatang kontrolin at pamamahala, kung hindi kumpleto, pagkatapos ay pinapayagan siyang maimpluwensyahan ang mga desisyon sa mga aktibidad ng organisasyon. Ang nasabing mga kumpanya ay nagsasagawa, napapailalim sa ilang mga kundisyon, upang magbigay ng data na makakatulong sa paglaban sa krimen at terorismo, ang legalisasyon ng iligal na nakuha na kapital, atbp. Ginagawa nitong posible na gumawa ng mga hakbang upang maiwasan ang pandaraya sa pananalapi.

Batas ng Federation

Ang Pederal na Batas ng Agosto 7, 2001 (No. 115-FZ), na sumasaklaw sa mga isyu ng paglaban sa legalisasyon ng kapital na nakuha sa pamamagitan ng kriminal na paraan at terorismo sa pananalapi, ay nagsasaad na ang kapaki-pakinabang na may-ari ay isang pisikal na tao na may kakayahang mamagitan, parehong hindi direkta at direkta , kontrolin at pagmamay-ari ang legal na entity. mukha sa anyo ng isang kliyente. Nagbubunga ito ng pagkakaroon ng isa natatanging katangian sa pagitan ng mga konseptong tinalakay natin sa itaas. Namely: ang kapaki-pakinabang na may-ari ng isang legal na entity ay isang entidad na walang bilang ng mga karapatan o obligasyon sa Russian Federation na tinutukoy ng posisyon nito.

Pagpapatala

Ang paggamit ng impluwensya ng isang hindi direkta o direktang uri ay ginagamit sa pagpapatupad ng anumang mga transaksyon, gayundin sa kakayahang maimpluwensyahan ang kanilang mga kondisyon, ang kurso ng mga transaksyon sa pananalapi, atbp. Mayroong isa pang bilang ng mga kadahilanan kung saan ang isang tao ay maaaring maging inuri bilang isang kapaki-pakinabang na may-ari.

Ang Mayo 2014 ay ang buwan kung saan binuo ng mga espesyal na awtoridad ang posibilidad ng pagpapakilala ng isang rehistro kasama ang mga may-ari ng benepisyo. Ito ay dahil sa pangangailangang tukuyin ang mga tunay na may-ari upang palakasin ang mga hakbang upang labanan ang mga kriminal sa pananalapi.

Pagkakakilanlan

Ang pagkilala sa may-ari ng benepisyo ay isang kinakailangang hakbang upang mas mahusay na pamahalaan ang mga pondo ng bansa. Mahalagang patuloy na i-update ang data sa mga naturang entity. Kung hindi posible na matukoy ang panghuling benepisyaryo, kung gayon ang may-ari ay maaaring humirang ng isang executive body sa organisasyon. Kasunod nito na halos anumang istruktura ng organisasyon na may mga bank account ay maaaring mahulog sa ilalim ng impluwensya ng pagkakakilanlan. Ang lahat ng mga uri ng mga institusyon ng kredito ay gumagawa ng maraming pagsisikap, sa tulong kung saan inaasahan nilang mahanap ang mga huling may-ari ng negosyo. Ang ganitong mga layunin ay nagsasangkot ng paghahanap ng impormasyon mula sa anumang mga mapagkukunan.

Pagsasamantala ng Data

Ang pagkilala sa mga kapaki-pakinabang na may-ari sa pamamagitan ng pagkolekta ng anumang praktikal na nauugnay na impormasyon ay kinakailangan upang mapabuti ang kahusayan ng batas sa larangan ng criminal laundering ng mga pondo at iba pang mga ari-arian. Ang paglaban sa mga aktibidad ng mga teroristang entidad ay isa rin sa mga mahalagang aspeto na tumutukoy sa pangangailangan para sa paglipat ng data.

Noong 2013, ipinakilala ang konsepto ng isang obligasyon, na nagbibigay ng pagpilit na maglipat ng impormasyon sa kahilingan ng mga istruktura ng bangko. Susunod, ang bangko ay napipilitang magbigay ng impormasyon tungkol sa tunay na may-ari ng mga personal na kliyente sa pagmamay-ari ng Rosfinmonitoring, na may legal na karapatang magpataw ng multa ng hanggang limang daang libong rubles para sa pagtanggi sa pag-access sa ganitong uri ng data.

Ang mga beneficial owner ng bangko ay isa sa mga mahahalagang isyu modernong batas sa buwis. Dahil ang mga taong ito, bilang mga benepisyaryo, ay maaaring hindi ibunyag ang kanilang pagkakakilanlan sa batas kung ang bahagi ng pagbabahagi ay higit sa 25%, imposibleng panagutin sila sa batas, dahil sila ay nagtatago. Ang pagkuha ng data na ito ay napakahirap.

Kadalasan, ang isang malaking account ay binuksan ng isang tao na may karapatan lamang na pumirma ng mga dokumento, ngunit sa katunayan siya ang may-ari ng uri ng pamagat. Pinipilit tayo nitong gumawa ng mga hakbang upang mapataas ang kontrol sa mga aktibidad ng benepisyaryo.

Ang pagpapakilala sa batas ng konsepto ng paksang pinag-uusapan ay humantong sa paglikha ng naturang dokumento bilang questionnaire ng kapaki-pakinabang na may-ari. Ginagamit ito sa pagbabangko upang matukoy ang lahat ng may-ari ng isang partikular na negosyo, kabilang ang mga huling may-ari, malamang na mga indibidwal.

Magsanay sa ibang bansa

Ang pagsasanay sa ibang bansa ay hindi lumikha ng isang malinaw na mekanismo kung saan posible na alisin ang mga umiiral na kontradiksyon na nagmumula sa kalabuan sa interpretasyon ng listahan ng mga legal na posibilidad at kapangyarihan, na gagawing posible upang matukoy ang may-ari ng kapaki-pakinabang na karapatan ng pagmamay-ari.

Ang kahulugan ng konsepto ng may-ari, na nahahati sa dalawang uri ng mga paksa, lalo na ang aktwal na tagapamahala at ang tagapagtatag ayon sa mga dokumento, ay humahantong sa pagkawala ng mga hangganan na ginagawang posible upang matukoy ang kahalagahan ng responsibilidad para sa mga aktibidad ng kumpanya.

Ito ay kilala mula sa kasaysayan na ang termino ay unang binanggit noong 1966 sa isang protocol na nilagdaan ng mga kinatawan ng mga awtoridad ng US at British at isang karagdagan sa Bilateral Treaty na natapos noong 1945.

Ang paghahanap ng impormasyon tungkol sa mga kapaki-pakinabang na may-ari ay isa sa mga pangunahing gawain ng batas sa buwis ng anumang bansa.

Sa Estados Unidos, ang ganitong uri ng may-ari ay walang malinaw na tinukoy na kahulugan, ngunit maaari itong ituring na entity na may kakayahang makabuluhang impluwensyahan ang mga aktibidad ng organisasyon sa anumang anyo, pagbibigay ng mga order at pamamahala sa proseso ng pagboto, at paggamit ng mga pagbabahagi. . Ang ganitong uri ng tao ay obligadong ibunyag ang personal na data kung ang bahagi ng kanyang pagmamay-ari sa mahahalagang dokumento ay lumampas sa limang porsyento. Gayunpaman, kung aling kategorya ng mga may-ari ang kanyang uuriin ang kanyang sarili ay pinili nang paisa-isa ng paksa mismo.

Sa PRC, ang terminong "aktwal na tagapamahala" ay ginagamit, na sa kahulugan nito ay tumutugma sa kapaki-pakinabang na may-ari. Ito ay isang tao na may kakayahang magsagawa ng aktwal at praktikal na impluwensya sa mga aktibidad ng kumpanya, ngunit hindi magiging isang shareholder. Nagaganap ang kontrol sa pamamagitan ng ilang relasyong nauugnay sa pamumuhunan na tinukoy ng mga kasunduan o kontrata.

Isinasaalang-alang ng batas ng Denmark ang paglalarawan ng terminong ito bilang isang paksang may kakayahang pamahalaan ang kita na natanggap ng malayang desisyon. Ang gayong tao ay hindi intermediate.

Alinsunod sa ikatlong direktiba ng EU, pisikal. ang isang tao na may ganap na kontrol sa mga kliyente o indibidwal, habang sinasamantala ang kanilang kakayahang mag-independiyenteng makipagtransaksyon, ay maaaring ituring na may-ari ng benepisyo. Ang isa pang kundisyon na kinakailangan upang mabigyan ang isang tao ng katayuan ng tunay na may-ari ay ang pagkakaroon ng higit sa 25% ng mga pagbabahagi.

Tinutukoy ng FATF ang taong isinasaalang-alang sa artikulo bilang isang indibidwal na may karapatang pangasiwaan ang mga aktibidad ng isang organisasyon o kumpanya.

Mga legal na opsyon at responsibilidad

Ang mga benepisyaryo ay may ilang partikular na bilang ng mga karapatan na protektado ng batas, ngunit sila ay itinalaga rin ng isang tiyak na listahan ng mga obligasyon.

Maaaring protektahan ng benepisyaryo ang mga karapatang pagmamay-ari ng kanyang ari-arian sa pamamagitan ng pagbubuo ng mga kasunduan sa tiwala sa kontrata. Ang pagkabigong sumunod sa mga sugnay na kontraktwal ay magpapataw ng pananagutan sa parehong benepisyaryo at nominado.

Ang huling taong nagmamay-ari ng mga ari-arian, upang matiyak ang proteksyon ng ari-arian, ay dapat magbigay sa mga tuntunin ng kasunduan ng posibilidad na i-pledge ang ari-arian ng tagapangasiwa ng paksa ng transaksyon. Ang mga aktibidad na hindi nakakatugon sa mga inaasahan ng benepisyaryo ay nagpapahintulot sa kanya na masangkot ang ibang tao sa negosyo.

Kapag gumagawa ng ganitong uri ng mga transaksyon, ang mga espesyal na garantiya ay maaaring ipahiwatig na may batayan sa pagbabangko na binuo sa mga partikular na itinatag na kundisyon. Ang isang pagbubukod ay maaaring mga kontrata sa pagitan ng mga benepisyaryo at mga punong-guro o mga benepisyaryo. Isang indibidwal lamang ang maaaring maging guarantor.

Ang pangunahing layunin ng kasunduan ay upang pilitin ang prinsipal na magbayad ng mga materyal na paghahabol pabor sa benepisyaryo ayon sa nakasulat na mga tagubilin ng huli. Ang nagpapahiram ay dapat palaging kumilos bilang benepisyaryo ng garantiya. Ang benepisyaryo ay may karapatang pumili ng uri ng garantiya.

Ang mga legal na posibilidad ng mga nagpapautang kapag nagtatapos ng mga kasunduan batay sa isang garantiya sa bangko ay nagbibigay sa kanila ng mga karapatan na bayaran ang utang nang nasa oras. Ang batayan ay nakasalalay sa pagkakaroon ng napapanahong katuparan ng mga kondisyon para sa paglipat ng mga kalakal at mga ari-arian.

Kung ang benepisyaryo ay may pakinabang ng materyal na kalikasan, maaari niyang hilingin ang katuparan ng mga obligasyon mula sa mga guarantor kapwa may at walang batayan, na nakasalalay sa paunang natukoy na mga kondisyon ng kasunduan. Gayunpaman, ang anumang paghahabol ay maaari lamang gawin hanggang sa matapos ang panahon na inilaan para sa pagtupad sa mga obligasyon ng guarantor. Dapat ipaalam ng guarantor sa punong-guro na ang ilang mga aksyon ay ginawa, at pag-aralan din ang mga posibleng katwiran na iniharap ng mga hinihingi ng benepisyaryo.

Summing up

Sa pamamagitan ng pagsasaalang-alang sa kahulugan ng isang kapaki-pakinabang na may-ari, pagsusuri kung paano ito naiiba sa mga katulad na termino, at pagtukoy sa kahalagahan ng pangongolekta ng data, malinaw na nating matutukoy kung sino ang isang kapaki-pakinabang na may-ari.

Sa ating panahon sa merkado, maraming partikular na salita ang lumitaw na hindi pa alam ng mga tao noon. Marami sa kanila ay, tulad ng sinasabi nila, "sa balita," halimbawa, ang benepisyaryo. Ano ito - sa simpleng salita maaari nating sabihin na ang terminong ito ay nauugnay sa mga transaksyon sa pananalapi, at ito ay karaniwang totoo, ngunit sa lahat ng dako ay may mga nuances.

Sino ang benepisyaryo?

Ang interpretasyon ng terminong ito ay matatagpuan sa iba't ibang pang-ekonomiya, legal, pampinansyal na mga diksyunaryo, at mga direktoryo ng negosyo:

Isinalin mula sa iba't ibang wikang European, mayroon itong semantikong kahulugan ng tubo, benepisyo, benepisyo, ang may-ari ng liham ng kredito na tumatanggap ng pera sa ilalim nito, atbp.;
Ay isang mamamayan na tumatanggap ng kita mula sa kanyang ari-arian sa ilalim ng pamamahala ng tiwala, pati na rin, halimbawa, mana sa ilalim ng isang testamento;
Maaaring maging isang tao kung saan ang mga pagbabayad ng pabor ay ginawa o nakakuha ng kita bilang resulta ng pag-upa ng kanyang ari-arian, pag-hire, kapag inililipat ang karapatang gamitin ito sa mga ikatlong partido;
tao, tumatanggap ng mga pondo mula sa isang patakaran sa seguro, ang credit card kung saan sila inilipat sa kanya para sa pagsasagawa ng ilang trabaho;
Isang kliyente sa bangko na nagtalaga ng institusyon ng kredito na ito pamamahala ng iyong mga pondo sa pamamagitan ng kontrata o kasunduan;

Kaayon ng tinukoy na termino, ang pangalang "benepisyaryo" ay maaaring gamitin.

Kasaysayan ng termino sa pananalapi

Ito ay may mga pinagmulan noong sinaunang panahon:

Noong kasagsagan Sinaunang Roma malawakang ginamit ang konseptong ito para tumukoy sa mga taong nasa serbisyo militar at hindi kasama mabigat na gawain. Kadalasan ay nagsisilbi silang mga bantay para sa isang opisyal - isang tribune. Sa panahon ng imperyal maaari nilang angkinin ang titulong centurion;
Noong Middle Ages benepisyaryo ay tinatawag na isang tiyak na pagmamay-ari ng lupa, na, bilang isang patakaran, ay inilalaan sa mga tuntunin ng tindig Serbisyong militar sa mga pinagkalooban nito. Gayunpaman, may mga opsyon na may serbisyong administratibo o hukuman;
SA modernong wika ang salitang ito ay isinama sa mga kahulugang ibang-iba sa orihinal. Kasabay nito, ang hanay ng mga lugar kung saan ito matagumpay at malawak na ginagamit ay lumawak nang malaki. Kabilang dito, sa partikular, ang mga aktibidad ng mga organisasyong pinansyal, legal, at pang-ekonomiya. Ang termino ay naging medyo malawak at multifaceted.

Benepisyaryo at benepisyaryo: ano ang pagkakaiba?

Sa pangkalahatan, magkasingkahulugan ang mga terminong ito, gayunpaman, mayroon sila ilang pagkakaiba sa kanilang praktikal na aplikasyon:

Ang tatanggap ng benepisyo ay maaaring hindi lamang isang mamamayan, kundi isang organisasyon din na kumikilos bilang isang legal na entity, at pangunahing kumikilos sa negosyo ng seguro;
Siya ay binanggit nang hiwalay sa teksto ng may-katuturang kasunduan na natapos sa pagitan ng may-ari ng patakaran at ng insurer, bilang isang ikatlong partido na, sa tiyak na kaso, ay may legal na karapatang tumanggap ng bayad, o sa uri (halimbawa, sa anyo ng serbisyong medikal), o sa pananalapi (sa pagtanggap ng mana). Sa huling kaso, binanggit siya sa patakaran bilang isang benepisyaryo, o sa kalooban o disposisyon ng taong nakaseguro;
Bilang isang benepisyaryo, maaari mong gamitin hindi lamang isang pera, kundi pati na rin isang komersyal na liham ng kredito sa mga transaksyon sa pagitan ng mga organisasyon at negosyo, mga kumpanya;
Sa isang kasunduan sa pamamahala ng tiwala sa ari-arian, maaari itong maging tagapagtatag ng pamamahala o isang espesyal na tao kung saan ang mga interes ay isinasagawa ang prosesong ito.

Ang terminolohiya sa itaas ay mayroon ding semantikong konsepto ng "tatanggap".

Kapaki-pakinabang na may-ari - sino ito?

Ang mga salita ay ipinakilala noong 2013 at na-edit noong 2016 batay sa batas ng Russia mula 2001 tungkol sa paglaban sa mga nalikom ng krimen (Batas Blg. 115-FZ):

Ang termino ay nangangahulugan ng pagkakaroon ng isang tiyak isang taong nakikinabang sa mga aktibidad ng isang kumpanya o pagkakaroon ng kakayahang kontrolin ito. Ang mga paraan ng impluwensya ay maaaring direkta o hindi direkta, sa pamamagitan ng pagmamay-ari ng isang tiyak na bilang ng mga pagbabahagi. Kung ang kliyente ay isang mamamayan, i.e. ang tao ay isang indibidwal, kung gayon siya ay itinuturing na kapaki-pakinabang na may-ari. Sa ilang mga kaso, gayunpaman, may mga dahilan upang ituring siyang isang ganap na naiibang tao;
Ang konsepto ng benepisyaryo ay tinukoy ng batas bilang pagtanggap ng tubo isang indibidwal mula sa kliyente bilang isang resulta ng isang kontrata na natapos sa kanya para sa pagganap tiyak na uri mga transaksyon sa pananalapi o kalakal;
Ayon sa Artikulo 6.1 ng batas sa itaas, obligado ang kumpanya na magkaroon, mag-update at magbigay ng impormasyon tungkol sa mga beneficial owner nito sa mga awtoridad ng gobyerno. May karapatan din itong humiling ng impormasyon tungkol sa mga taong ito mula sa mga tagapagtatag at shareholder nito.

Ang batas ng Russian Federation ay nagbibigay ng pagkakataon na ibunyag ang impormasyon tungkol sa mga tunay na may-ari ng isang partikular na legal na entity, na makikita sa pag-uulat ng kumpanya.

Anong mga uri ng kasunduan sa benepisyaryo ang naroroon?

Umiiral iba't ibang uri mga kasunduan sa pagbili ng tubo:

Isang garantiya ng bangko na nagsisiguro ng seguridad sa pananalapi ng isang transaksyon sa pagitan ng customer (benepisyaryo) at ng kontratista (punong-guro). Ang kakanyahan ay ang pamamagitan ng isang guarantor bank, na, para sa isang tiyak na halaga ng komisyon mula sa transaksyon, ay nagsisiguro na ang customer ay tumutupad sa mga obligasyon ng kontratista. Kung nabigo ang huli na sumunod sa mga tuntunin ng transaksyon, babayaran ng bangko ang napagkasunduang halaga at pagkatapos ay humingi ng kabayaran mula sa prinsipal;
Mga kasunduan sa mga organisasyon ng tiwala para sa pamamahala ng tiwala ng ari-arian, mga kumpanya, pera, mga mahalagang papel, atbp. sa mga tuntuning napagkasunduan sa tagapagtatag (benepisyaryo, may-ari), ay natapos para sa isang mahigpit na tinukoy na panahon;
Mga patakaran sa seguro ng iba't ibang mga paksa, kung saan ang papel ng benepisyaryo ay maaaring maging ang may-ari ng patakaran o isang espesyal na itinalagang tao na, kapag nangyari ang isang naaangkop na kaganapan, ay makakatanggap ng isang bayad-pinsalang halaga, halimbawa, sa ilalim ng isang testamento.

Kung nakatanggap ka ng interes mula sa isang mayamang mana, binabati kita, ikaw ay isang benepisyaryo. Ano ito - sa mga simpleng salita ito ay tinukoy bilang taong tumatanggap ng kita, benepisyaryo, na malamang na naunawaan mo na mula sa teksto ng artikulo. Mayroong iba't ibang mga paraan ng pagkuha, ngunit ang kakanyahan ay pareho - kita.

Video: mga ordinaryong tao na sumasagot sa mga kumplikadong tanong

Sa video na ito, susuriin ni Yuri Antonov ang mga tao sa kalye tungkol sa kanilang kaalaman sa terminong pinansyal na "benepisyaryo":